1. 기업 간 카드 결제 급증, 그 이면의 자금 압박 실태
최근 경기 둔화로 인해 자금 조달에 어려움을 겪는 기업들이 늘어나면서, 기업 간 거래 대금을 신용카드로 결제하는 규모가 사상 최대치를 기록하고 있습니다.
카드 결제 규모: 올해 1분기 법인 구매전용 카드 실적은 11.3조 원으로, 전년 동기 대비 27% 급증했습니다.
주요 원인: 카드사가 중간에서 자금 부담을 일시적으로 떠안아 주기 때문에, 기업들은 대금 결제를 하루라도 늦춰 유동성을 확보하려는 전략을 취하고 있습니다.
2. 수출 기업의 현금 관리 비상과 현금 흐름 불일치
특히 현재와 같은 고금리·고물가 상황에서 수출 중심 기업들은 현금 관리에서 상당한 어려움을 겪고 있습니다. 글로벌 경기 변동에 민감한 수출 기업들은 대금 회수 시점과 운영 자금 지출 시점의 차이로 인해 '현금 흐름 불일치' 현상이 심화되고 있습니다.
이러한 불일치는 기업의 재무 건전성을 위협하는 심각한 요인이 되며, 이를 해결하기 위해서는 단기적인 유동성 확보와 장기적인 구조 개선이 동시에 필요합니다.
3. 자금난 극복을 위한 단계별 재무 전략
1. 단기 유동성 확보 방안
당장 현금이 부족한 상황에서는 다음과 같은 조치를 검토해야 합니다.
구분 | 주요 내용 |
|---|---|
자금 조달 | 금융기관 단기 차입, 마이너스 통장 활용, 정부 지원 정책 자금 신청 |
자산 유동화 | 보유 유가증권이나 비핵심 자산 매각을 통한 현금화 |
지출 관리 | 필수적이지 않은 지출 유보, 거래처 협의를 통한 대금 지급 기한 연장 |
구매전용 카드 활용: 사실상 무이자 외상과 같은 효과를 내어 단기 유동성 위기를 넘기는 방안으로 활용되고 있습니다.
2. 장기 재무 구조 개선 방안
근본적인 체질 개선을 위해 세무대리인은 고객사에 다음과 같은 방향을 제시할 수 있습니다.
현금 흐름 예측 시스템 구축: 미래의 현금 부족을 사전에 인지하고 대비할 수 있는 정교한 관리 체계가 필요합니다.
운전자본 효율화: 매출채권 회수 기간은 단축하고, 매입채무 지급 기간은 연장하여 현금 보유 주기를 최적화합니다.
수익성 및 재무 구조 강화: 고부가가치 서비스 개발을 통한 수익성 개선과 부채 비율 감소를 통한 재무 건전성 확보가 필수적입니다.
4. 세무대리인이 주목해야 할 기업 자금 관리 포인트
기업들이 카드 결제를 늘리는 것은 단순한 결제 수단의 변화가 아니라 '생존을 위한 유동성 확보'의 신호입니다. 세무대리인은 고객사의 카드 결제 비중 변화를 모니터링하여 자금 압박 징후를 조기에 포착하고, 적절한 정책 자금 연결이나 재무 진단 서비스를 제공함으로써 전문가로서의 가치를 높일 수 있습니다.
자주 묻는 질문 (FAQ)
구매전용 카드 결제가 늘어나는 이유는 무엇인가요?
경기 둔화로 자금 조달이 어려워진 기업들이 대금 결제 시점을 늦추기 위해 카드 결제를 선택하기 때문입니다. 카드사가 자금 부담을 일시적으로 대신 지게 되어 기업은 유동성을 확보할 수 있습니다.
현금 흐름 불일치를 해결하기 위한 가장 빠른 방법은?
단기적으로는 금융기관의 마이너스 통장이나 정부의 긴급 경영 안정 자금을 활용하는 것이 빠릅니다. 또한, 불필요한 지출을 줄이고 거래처와 협의하여 대금 지급 기한을 연장하는 것도 실질적인 도움이 됩니다.
수출 기업이 특히 자금 관리에 어려움을 겪는 이유는?
수출 기업은 글로벌 공급망 이슈와 환율 변동, 그리고 대금 결제 방식의 특성상 현금 유입과 유출의 시차가 크게 발생하기 쉽습니다. 특히 현재와 같은 불확실한 경제 상황에서는 이러한 현금 흐름 불일치가 더욱 심화되는 경향이 있습니다.
세무대리인을 위한 실무 관리 팁: 클로브파트너스를 통한 증빙 자동화
클로브 파트너스를 세무대리인과 수임고객이 함께 이용하면, 불편한 과정 없이 획기적으로 결산, 전표 처리 등의 업무를 할 수 있습니다.