'푸른씨앗'은 퇴직연금 도입이 어려운 상시 30인 미만 중소기업을 위해 근로복지공단이 직접 운영하는 중소기업퇴직연금기금제도입니다. 2022년 도입 이후 전문가에 의한 기금 운용으로 안정적인 수익률을 기록하고 있으며, 특히 저임금 근로자와 사업주에게 퇴직급여의 10%를 지원해주는 파격적인 혜택을 제공합니다.
2026년 현재, 재정 부담은 낮추고 근로자의 노후는 든든하게 보장하는 중소기업의 필수 제도로 자리 잡고 있습니다.
1. 푸른씨앗 제도 핵심 요약 및 가입 대상
푸른씨앗은 개별 기업이 운용하는 DC형과 달리, 여러 기업의 부담금을 하나로 모아 대규모 기금을 조성하고 이를 전문가가 운용하는 방식입니다.
1.1 가입 대상 및 조건
대상: 상시 근로자 30인 미만 중소기업 (업종 무관)
조건: 근로자 과반수의 동의를 얻어 근로복지공단에 가입 신청
유연성: 기존 퇴직금 제도나 퇴직연금(DB/DC)을 운영 중인 기업도 푸른씨앗으로 전환하거나 병행 운영이 가능합니다.
1.2 사용자 및 근로자 지원 혜택 (2026년 기준)
정부는 중소기업의 퇴직연금 가입을 독려하기 위해 다음과 같은 재정 지원을 제공합니다.
구분 | 지원 내용 | 세부 사항 |
사업주 지원 | 퇴직급여 부담금의 10% 지원 | 월 보수 268만 원 미만 근로자 대상 (최대 3년) |
근로자 지원 | 사용자 부담금의 10% 추가 적립 | 근로자 계좌로 직접 적립되어 퇴직금 증액 효과 |
운용 수수료 | 5년간 전액 면제 (0원) | 민간 금융기관 대비 연간 약 0.5~1% 비용 절감 |
2. 푸른씨앗의 탁월한 운용 성과와 장점
전문 자산운용기관(OCIO)이 자금을 통합 관리하므로, 개인이 직접 운용해야 하는 DC형보다 안정적이고 높은 수익률을 기대할 수 있습니다.
2.1 최근 운용 수익률 현황
푸른씨앗은 중장기 임금상승률(연 4.0%)을 목표 수익률로 설정하고 있으며, 실제 성과는 이를 상회하고 있습니다.
연도별 수익률: 2023년 6.97%, 2024년 6.52%, 2025년 8.67% 기록
누적 수익률: 도입 이후 누적 9% 이상의 성과를 보이며 시중 은행 예금 대비 높은 수익성을 증명하고 있습니다.
2.2 실무적 장점 비교
재정 부담 완화: 국가 지원금과 수수료 면제를 통해 기업의 현금 흐름 개선
행정 편의성: 퇴직연금규약 작성 및 신고 절차가 면제되어 인사 담당자의 업무 부하 감소
절세 효과: 납입하는 부담금 전액이 법인비용(손금)으로 인정되어 법인세 절감 가능
3. 가입 절차 및 사후 관리 체크리스트
비대면 신청을 통해 가입부터 지급까지 전 과정을 간편하게 관리할 수 있습니다.
단계 | 주요 업무 | 처리 방법 |
1단계 | 근로자 동의 수취 | 과반수 동의서 작성 (시스템 내 양식 활용) |
2단계 | 가입 신청 | 푸른씨앗 홈페이지(근로복지공단) 비대면 신청 |
3단계 | 부담금 납입 | 매월 또는 분기별로 임금의 1/12 이상 적립 |
4단계 | 기금 운용 및 모니터링 | 전담 운용기관의 성과 보고서 주기적 확인 |
5단계 | 퇴직급여 지급 | 퇴직 시 근로자 IRP 계좌로 자동 이전 및 지급 |
자주 묻는 질문(FAQ)
근로자가 도중에 돈을 찾을 수 있나요?
퇴직연금의 원칙상 중도 인출은 엄격히 제한됩니다. 다만, 무주택자의 주택 구입, 전세보증금 마련, 본인 및 부양가족의 6개월 이상 요양 등 법정 사유에 해당하는 경우에만 중도 인출이 가능합니다.
30인 이상으로 기업 규모가 커지면 어떻게 되나요?
가입 당시 30인 미만이었다면, 이후 근로자 수가 증가하더라도 계속해서 푸른씨앗 제도를 유지할 수 있습니다. 다만, 신규 가입은 30인 미만일 때만 가능하다는 점에 유의해야 합니다.
기존에 운영하던 DC형 퇴직연금을 푸른씨앗으로 바꿀 수 있나요?
네, 가능합니다. 기존 계약을 해지하고 푸른씨앗으로 적립금을 이전할 수 있습니다. 전문가 운용에 따른 수익률 제고와 수수료 절감 혜택을 원하는 기업들이 최근 많이 전환하는 추세입니다.
푸른씨앗은 중소기업 사업주에게는 비용 절감을, 근로자에게는 안정적인 노후 자산 증식을 제공하는 'Win-Win' 제도입니다.
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