안녕하세요! 오늘은 노후 준비와 절세를 동시에 잡을 수 있는 가장 확실한 방법, 연금저축과 IRP(개인형 퇴직연금)의 세액공제 혜택에 대해 핵심만 콕 집어 정리해 드립니다.
1. 소득공제 vs 세액공제, 무엇이 다를까요?
많은 분이 헷갈려 하시는 개념부터 짚고 넘어가겠습니다. 내가 받는 혜택이 어떤 방식인지 아는 것이 절세의 시작입니다.
구분 | 소득공제 | 세액공제 |
|---|---|---|
정의 | 전체 소득에서 일정 금액을 빼서 세금을 매기는 기준(과세표준)을 낮춤 | 계산된 세금 자체에서 일정 금액을 직접 차감함 |
특징 | 소득이 높을수록(세율이 높을수록) 혜택이 커짐 | 소득 수준과 관계없이 동일한 금액/비율 적용 |
예시 | 신용카드 사용액, 인적 공제 등 | 연금계좌, 월세 세액공제 등 |
2. 연금계좌 세액공제 한도 (2025년 기준)
연금계좌는 크게 연금저축과 IRP 두 가지로 나뉩니다. 각 계좌에 얼마를 넣었을 때 최대 혜택을 받을 수 있는지 확인해 보세요.
계좌별 납입 및 공제 한도
연금저축: 연간 600만 원까지 공제 가능
IRP(개인형 퇴직연금): 연금저축을 포함하여 총 900만 원까지 공제 가능
💡 주의하세요! IRP 한도는 연금저축 납입액을 포함합니다. 예를 들어 연금저축에 이미 600만 원을 넣었다면, IRP로는 추가로 300만 원까지만 세액공제를 받을 수 있습니다.
3. 내 소득에 따른 세액공제율은?
얼마나 돌려받을 수 있는지는 본인의 소득 수준에 따라 달라집니다.
16.5% 적용 시: 900만 원 납입 시 최대 148만 5천 원 환급
13.2% 적용 시: 900만 원 납입 시 최대 118만 8천 원 환급
4. 연금계좌 활용 꿀팁
① 지출 없이 받는 유일한 공제
일반적인 공제(의료비, 신용카드 등)는 돈을 '써야' 혜택을 주지만, 연금계좌는 내 계좌에 '저축'만 해도 나라에서 세금을 돌려주는 엄청난 혜택입니다.
② 계좌 개설 및 인당 한도
IRP: 금융사당 1인 1계좌만 가능합니다.
연금저축: 한 금융사 내에서도 여러 개 개설이 가능합니다.
한도 적용: 계좌 개수가 많아도 세액공제 한도는 인당 합산 900만 원입니다.
③ 맞벌이 부부라면 각자!
부부의 경우 세액공제는 각자 계산하므로, 여유가 된다면 부부가 각각 한도를 채워 납입하는 것이 절세 효과를 극대화하는 방법입니다.
마치며 60대, 70대의 나에게 미리 용돈을 준다는 마음으로 지금부터 연금 계좌를 준비해 보세요. 당장의 세액공제 혜택은 물론, 든든한 노후 자금까지 챙길 수 있습니다!